Dựa trên thông tin Anh/Chị cung cấp, Công Ty Luật ACC xin phép phân tích và đưa ra hướng dẫn cụ thể như sau.
Việc kiểm tra dữ liệu giao dịch ngân hàng để xác định doanh thu cá nhân kinh doanh online
Theo quy định tại Luật Quản lý thuế 2019 và Nghị định số 126/2020/NĐ-CP ngày 19 tháng 10 năm 2020 của Chính phủ quy định chi tiết một số điều của Luật Quản lý thuế, cơ quan thuế có quyền yêu cầu các tổ chức cung cấp thông tin, tài liệu liên quan đến giao dịch tài chính của cá nhân, tổ chức để phục vụ công tác quản lý thuế. Việc này hoàn toàn có cơ sở pháp lý và đang được triển khai mạnh mẽ từ năm 2023 trở đi, đặc biệt đối với cá nhân kinh doanh online chưa đăng ký kinh doanh hoặc có doanh thu lớn nhưng chưa kê khai đầy đủ thuế. Cơ quan thuế sẽ phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các ngân hàng thương mại để tiếp cận dữ liệu giao dịch, nhằm phát hiện các trường hợp trốn tránh nghĩa vụ thuế. Điều này giúp đảm bảo tính minh bạch và công bằng trong hệ thống thuế, đặc biệt khi kinh doanh trực tuyến ngày càng phổ biến qua các nền tảng như Shopee, Lazada hoặc Facebook.
Cách thức cơ quan thuế xác định doanh thu chính xác từ dữ liệu giao dịch
Cơ quan thuế sử dụng dữ liệu giao dịch ngân hàng làm cơ sở chính để đối chiếu và xác định doanh thu thực tế của cá nhân kinh doanh online, theo Điều 27 Luật Quản lý thuế 2019 và Điều 16 Nghị định 126/2020/NĐ-CP. Cụ thể, họ yêu cầu các ngân hàng cung cấp thông tin về dòng tiền vào/ra tài khoản (như chuyển khoản nhận thanh toán từ khách hàng), bao gồm số tiền, thời gian giao dịch và đối tác liên quan. Dữ liệu này được phân tích bằng hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, kết hợp với thông tin từ các tổ chức trung gian thanh toán (như ví điện tử Momo, ZaloPay) và nền tảng thương mại điện tử. Nếu phát hiện sự chênh lệch giữa doanh thu giao dịch và số liệu khai báo thuế, cơ quan thuế sẽ tiến hành kiểm tra, xác minh thêm qua hóa đơn, chứng từ hoặc phỏng vấn người nộp thuế. Quy trình này đảm bảo tính chính xác cao, vì dữ liệu ngân hàng là nguồn thông tin khách quan, khó che giấu, và có thể truy vết ngược lại đến nguồn gốc giao dịch.
Giới thiệu về dịch vụ Thuế tại Công ty Luật ACC
ACC cung cấp dịch vụ liên quan đến thuế đa dạng , từ những việc vận hành hàng ngày đến các vấn đề pháp lý phức tạp.
Giải pháp Thuế toàn diện cho Doanh nghiệp:
– Tư vấn Thuế chuyên sâu: Cập nhật và áp dụng chuẩn xác các quy định về VAT, TNDN, TNCN, giúp doanh nghiệp luôn đi đúng luật.
– Đại diện làm việc với Cơ quan Thuế: Thay mặt doanh nghiệp giải trình, bảo vệ quyền lợi tối đa trong các đợt thanh tra, kiểm tra thuế.
– Hoàn thuế nhanh gọn: Xử lý hồ sơ hoàn thuế GTGT, dự án đầu tư chuyên nghiệp, giúp khơi thông dòng tiền bị ứ đọng.
– Tối ưu hóa số thuế phải nộp: Vận dụng thông minh các chính sách miễn, giảm và ưu đãi thuế để tiết kiệm chi phí hợp pháp.
💎 Tại sao chọn Luật ACC?
– Bảo vệ doanh nghiệp an toàn tuyệt đối trước rủi ro hậu kiểm.
– Đội ngũ chuyên gia xử lý hồ sơ quyết liệt, bám sát địa phương.
– Chi phí minh bạch: Hiệu quả vượt trội so với mức đầu tư.
Việc tuân thủ kê khai thuế đầy đủ giúp cá nhân kinh doanh online tránh các chế tài xử phạt hành chính (từ 20% đến 100% số tiền trốn thuế theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP) và duy trì uy tín kinh doanh lâu dài. Đồng thời, nó hỗ trợ cơ quan thuế xây dựng môi trường kinh doanh lành mạnh, giảm gánh nặng kiểm tra cho những cá nhân tuân thủ tốt. Nếu cần hỗ trợ soạn thảo, nộp hồ sơ hoặc theo dõi tiến trình, hãy liên hệ Công Ty Luật ACC.
Để lại một bình luận