Quy định về báo cáo định kỳ đối với nhiệm vụ được phân cấp

Trong quá trình triển khai Cơ chế thử nghiệm có kiểm soát (Sandbox) trong lĩnh vực ngân hàng, việc phân cấp thực hiện một số thủ tục hành chính cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực đặt ra yêu cầu phải có cơ chế kiểm tra, giám sát và báo cáo phù hợp. Đây là cơ sở quan trọng giúp Ngân hàng Nhà nước kịp thời nắm bắt tình hình thực hiện nhiệm vụ, đánh giá hiệu quả quản lý và xử lý các vấn đề phát sinh trong quá trình thử nghiệm các giải pháp công nghệ tài chính (Fintech).

Nhằm cụ thể hóa trách nhiệm của các đơn vị được giao thực hiện nhiệm vụ theo phân cấp, Thông tư 19/2026/TT-NHNN quy định về phân cấp trong thực hiện thủ tục hành chính theo Nghị định số 94/2025/NĐ-CP của Chính phủ về Cơ chế thử nghiệm có kiểm soát trong lĩnh vực ngân hàng đã xác định rõ cơ chế phối hợp, theo dõi và báo cáo giữa Ngân hàng Nhà nước trung ương với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực. Công ty Luật ACC xin gửi đến quý độc giả những phân tích chi tiết về quy định báo cáo định kỳ đối với nhiệm vụ được phân cấp theo quy định mới nhất.

1. Tổng quan về cơ chế phân cấp và yêu cầu báo cáo định kỳ

1.1. Căn cứ pháp lý và phạm vi áp dụng

Cơ chế thử nghiệm có kiểm soát trong lĩnh vực ngân hàng được thiết lập nhằm tạo điều kiện cho các tổ chức triển khai thử nghiệm các giải pháp công nghệ mới trong phạm vi, thời gian và điều kiện được cơ quan quản lý cho phép. Trong quá trình này, việc phân cấp thực hiện thủ tục hành chính cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực giúp nâng cao tính chủ động trong công tác tiếp nhận, xử lý hồ sơ và theo dõi hoạt động thử nghiệm tại địa phương.

Theo Thông tư 19/2026/TT-NHNN, các đơn vị được giao nhiệm vụ theo phân cấp có trách nhiệm thực hiện đầy đủ chế độ báo cáo nhằm bảo đảm hoạt động quản lý được thống nhất, minh bạch và hiệu quả.

Các chủ thể có liên quan đến việc thực hiện chế độ báo cáo bao gồm:

• Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các đơn vị chuyên môn có liên quan trong công tác chỉ đạo, hướng dẫn và giám sát;
• Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực được giao thực hiện một số nhiệm vụ theo phân cấp;
• Các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và tổ chức tham gia Cơ chế thử nghiệm có kiểm soát theo quy định tại Nghị định số 94/2025/NĐ-CP;
• Các tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến quá trình thực hiện thủ tục hành chính trong lĩnh vực ngân hàng.

1.2. Vai trò của báo cáo định kỳ trong hoạt động phân cấp

Báo cáo định kỳ là công cụ giúp cơ quan quản lý cấp trên đánh giá mức độ hoàn thành nhiệm vụ được giao, kiểm soát rủi ro và kịp thời đưa ra các biện pháp xử lý phù hợp.

Thông qua hoạt động báo cáo, Ngân hàng Nhà nước có thể:

• Theo dõi tình hình thực hiện các thủ tục hành chính đã phân cấp;
• Đánh giá chất lượng xử lý hồ sơ của đơn vị được giao nhiệm vụ;
• Nắm bắt các khó khăn, vướng mắc trong quá trình triển khai thực tế;
• Kiểm soát các rủi ro phát sinh từ hoạt động thử nghiệm công nghệ tài chính.

Đối với các tổ chức tham gia Sandbox, chế độ báo cáo cũng là căn cứ để cơ quan quản lý đánh giá mức độ tuân thủ, tính an toàn và hiệu quả của giải pháp thử nghiệm.

2. Nội dung báo cáo định kỳ đối với nhiệm vụ được phân cấp

Theo quy định về phân cấp thực hiện thủ tục hành chính trong lĩnh vực ngân hàng, nội dung báo cáo định kỳ cần phản ánh đầy đủ tình hình thực hiện nhiệm vụ được giao, kết quả xử lý công việc và các vấn đề phát sinh trong quá trình triển khai.

2.1. Nội dung báo cáo của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực

Đối với các nhiệm vụ được phân cấp, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực có trách nhiệm tổng hợp, báo cáo các nội dung chủ yếu như:

Thứ nhất, tình hình tiếp nhận và giải quyết thủ tục hành chính

Báo cáo số lượng hồ sơ tiếp nhận, kết quả xử lý, tình trạng giải quyết đúng hạn hoặc quá hạn, các trường hợp cần bổ sung, hoàn thiện hồ sơ.

Thứ hai, tình hình thực hiện nhiệm vụ giám sát, theo dõi hoạt động thử nghiệm

Bao gồm việc theo dõi quá trình triển khai giải pháp thử nghiệm, việc tuân thủ các điều kiện, phạm vi và giới hạn đã được cơ quan có thẩm quyền chấp thuận.

Thứ ba, các vấn đề phát sinh trong quá trình thực hiện

Báo cáo những khó khăn, bất cập trong quá trình áp dụng quy định pháp luật, các rủi ro phát sinh và đề xuất phương án xử lý.

Thứ tư, kiến nghị hoàn thiện cơ chế quản lý

Trên cơ sở thực tiễn thực hiện nhiệm vụ được phân cấp, đơn vị báo cáo có thể đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý, cải thiện quy trình thủ tục hành chính.

>>> Xem thêm tại đây: Luật sư tư vấn phân cấp quyết định dừng thử nghiệm và thu hồi Giấy chứng nhận tham gia Cơ chế thử nghiệm

3. Phương thức tổng hợp và đánh giá kết quả báo cáo định kỳ

Việc tổng hợp báo cáo cần bảo đảm tính chính xác, đầy đủ và phản ánh đúng thực trạng thực hiện nhiệm vụ được phân cấp.

Một số chỉ tiêu có thể được sử dụng để đánh giá hiệu quả thực hiện nhiệm vụ bao gồm:

• Tỷ lệ hồ sơ được giải quyết đúng thời hạn;
• Số lượng hồ sơ được tiếp nhận và xử lý trong kỳ báo cáo;
• Số lượng vụ việc phát sinh cần xin ý kiến hướng dẫn;
• Mức độ tuân thủ quy trình nghiệp vụ;
• Kết quả theo dõi, giám sát hoạt động thử nghiệm.

Ví dụ minh họa:

Giả sử trong một kỳ báo cáo, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực A tiếp nhận 100 hồ sơ thuộc nhiệm vụ được phân cấp, trong đó:

• 95 hồ sơ được giải quyết đúng hạn;
• 5 hồ sơ cần gia hạn do phải bổ sung thông tin.

Tỷ lệ giải quyết đúng hạn được tính như sau:

Tỷ lệ đúng hạn = (Số hồ sơ giải quyết đúng hạn / Tổng số hồ sơ tiếp nhận) × 100%

Áp dụng:

Tỷ lệ đúng hạn = (95/100) × 100% = 95%

Kết quả này là cơ sở để cơ quan quản lý cấp trên đánh giá hiệu quả thực hiện nhiệm vụ, xác định các vấn đề cần cải thiện trong quá trình phân cấp.

>>> Xem thêm tại đây: Luật sư tư vấn phân cấp thực hiện thủ tục chấp thuận đăng ký tham gia Cơ chế thử nghiệm đối với giải pháp chấm điểm tín dụng, chia sẻ dữ liệu Open API

4. Trách nhiệm trong việc thực hiện chế độ báo cáo định kỳ

Việc thực hiện báo cáo định kỳ không chỉ là yêu cầu về mặt thủ tục hành chính mà còn là trách nhiệm quản lý nhằm bảo đảm hoạt động phân cấp được triển khai đúng mục tiêu.

Các đơn vị được giao nhiệm vụ cần lưu ý:

• Bảo đảm báo cáo được lập đầy đủ, chính xác và gửi đúng thời hạn theo yêu cầu của cơ quan có thẩm quyền;
• Chủ động tổng hợp các khó khăn, vướng mắc phát sinh trong quá trình thực hiện nhiệm vụ;
• Lưu trữ đầy đủ hồ sơ, tài liệu liên quan để phục vụ công tác kiểm tra, giám sát;
• Phối hợp với các đơn vị liên quan nhằm bảo đảm thông tin báo cáo thống nhất, kịp thời.

Có thể thấy, quy định về báo cáo định kỳ đối với nhiệm vụ được phân cấp theo Thông tư 19/2026/TT-NHNN đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì cơ chế kiểm soát, giám sát hiệu quả đối với hoạt động thử nghiệm công nghệ trong lĩnh vực ngân hàng. Việc thực hiện nghiêm túc chế độ báo cáo sẽ giúp nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức Fintech triển khai đổi mới sáng tạo trong khuôn khổ pháp lý an toàn.

Nếu quý độc giả, doanh nghiệp hoặc tổ chức tín dụng cần hỗ trợ về thủ tục hành chính ngân hàng, hồ sơ tham gia Cơ chế thử nghiệm có kiểm soát hoặc các vấn đề pháp lý liên quan đến hoạt động Fintech, Công ty Luật ACC sẵn sàng cung cấp dịch vụ tư vấn chuyên sâu, đồng hành cùng khách hàng trong quá trình thực hiện đúng quy định pháp luật.