Chức năng, nhiệm vụ của Ủy ban nhân sự

Trong bối cảnh hệ thống tài chính không ngừng thay đổi và các quy định pháp luật ngày càng được siết chặt để đảm bảo sự an toàn, minh bạch, việc thiết lập và vận hành hệ thống kiểm soát nội bộ tại các tổ chức tín dụng là yếu tố then chốt. Công ty Luật ACC – đơn vị cung cấp các giải pháp tư vấn pháp lý chuyên sâu – nhận thấy rằng nhiều tổ chức tín dụng là hợp tác xã và tổ chức tài chính vi mô đang cần nắm bắt rõ các quy định mới để chủ động trong công tác quản trị. Bài viết dưới đây sẽ làm rõ về "Ủy ban nhân sự" dựa trên tinh thần của Thông tư số 62/2025/TT-NHNN.

1. Khái quát về hệ thống kiểm soát nội bộ theo Thông tư 62/2025/TT-NHNN

Thông tư số 62/2025/TT-NHNN (có hiệu lực từ ngày 01/01/2027) là văn bản pháp lý quan trọng quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ đối với các tổ chức tín dụng là hợp tác xã (bao gồm ngân hàng hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân) và tổ chức tài chính vi mô.

Hệ thống kiểm soát nội bộ được hiểu là tập hợp các cơ chế, chính sách, quy trình, quy định nội bộ và cơ cấu tổ chức được thiết lập nhằm bảo đảm phòng ngừa, phát hiện và xử lý kịp thời rủi ro trong hoạt động. Để hệ thống này vận hành hiệu quả, vai trò của các cấp quản trị là cực kỳ quan trọng, trong đó có cơ chế quản lý nhân sự chuyên trách hoặc các ủy ban thuộc Hội đồng quản trị.

2. Chức năng và nhiệm vụ của bộ phận/Ủy ban liên quan đến nhân sự

Dưới góc độ quản trị doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, việc quản lý nhân sự không chỉ là tuyển dụng mà còn gắn liền với việc kiểm soát xung đột lợi ích, đảm bảo đạo đức nghề nghiệp và năng lực chuyên môn để giảm thiểu rủi ro.

Tại các tổ chức tín dụng là hợp tác xã, tổ chức tài chính vi mô, Hội đồng quản trị (Hội đồng thành viên) có trách nhiệm thiết lập các cơ cấu hỗ trợ nhằm thực hiện chức năng giám sát. Các chức năng chính liên quan đến nhân sự trong hệ thống kiểm soát nội bộ theo Điều 6 Thông tư 62/2025/TT-NHNN, bao gồm:

• Thiết lập tiêu chuẩn năng lực: Xây dựng các tiêu chuẩn về trình độ, đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, nhân viên, đặc biệt là các vị trí làm việc tại các bộ phận trọng yếu.
• Giám sát thực hiện văn hóa kiểm soát: Đảm bảo toàn bộ nhân sự hiểu rõ và tuân thủ các chính sách rủi ro của tổ chức.
• Quản lý xung đột lợi ích: Nhận diện và xử lý kịp thời các tình huống khi cá nhân hoặc bộ phận đưa ra các quyết định tạo ra lợi ích không phù hợp hoặc trái với lợi ích chung của tổ chức.
• Đào tạo và cập nhật kiến thức: Tổ chức các chương trình đào tạo định kỳ về quản lý rủi ro và các quy định pháp luật mới nhất để đảm bảo đội ngũ nhân sự luôn đáp ứng yêu cầu hoạt động an toàn.

>>> Xem thêm tại đây: Luật sư tư vấn quản lý rủi ro thuê ngoài và ứng dụng công nghệ

3. Tầm quan trọng của cơ cấu nhân sự trong phòng ngừa rủi ro

Việc quy định rõ chức năng nhiệm vụ trong cơ cấu tổ chức giúp tổ chức tín dụng chủ động trong việc nhận diện rủi ro hoạt động – loại rủi ro phát sinh từ sai sót của con người, quy trình hoặc hệ thống.

Để minh họa, ví dụ về việc phân quyền trong một quyết định có rủi ro như cấp tín dụng:

• Bước 1: Nhân sự bộ phận kinh doanh tiếp nhận hồ sơ khách hàng.
• Bước 2: Bộ phận thẩm định (phải là nhân sự độc lập, không chịu sự chi phối từ bộ phận kinh doanh) đánh giá rủi ro theo quy định nội bộ.
• Bước 3: Cấp có thẩm quyền phê duyệt dựa trên báo cáo thẩm định độc lập.

Quy trình này đòi hỏi nhân sự phải được phân cấp và có sự kiểm soát chéo chặt chẽ. Nếu thiếu sự tách biệt rõ ràng, rủi ro về xung đột lợi ích sẽ tăng cao, dẫn đến khả năng xảy ra tổn thất tài chính cho tổ chức.

>>> Xem thêm tại đây: Luật sư tư vấn yêu cầu đối với hệ thống thông tin quản lý

Việc tuân thủ đúng Thông tư số 62/2025/TT-NHNN không chỉ giúp tổ chức tín dụng tránh được các rủi ro pháp lý mà còn củng cố uy tín và tính bền vững trong hoạt động. Để hiểu sâu hơn về cách thức xây dựng quy chế nội bộ hoặc tổ chức bộ máy nhân sự phù hợp với quy định mới, các tổ chức có thể tìm kiếm sự đồng hành từ Công ty Luật ACC. Đội ngũ luật sư và chuyên gia của chúng tôi luôn sẵn sàng tư vấn chuyên sâu, hỗ trợ rà soát hồ sơ và xây dựng lộ trình tuân thủ chuẩn xác nhất.