Mọi người thông thái cho em hỏi, em không có đăng ký giấy phép kinh doanh và không có kinh doanh mặt hàng hay bất cứ gì cả, em làm hụi online, giao dịch hằng ngày 70-150 triệu, người khác chuyển khoản vào và em chuyển khoản ra thì có bị truy thuế không ạ?

Dựa trên thông tin Anh/Chị cung cấp, Công Ty Luật ACC xin phép phân tích và đưa ra hướng dẫn cụ thể như sau.

Tính hợp pháp của hoạt động hụi online

Hụi (họ, biêu, phường) là giao dịch dân sự được pháp luật thừa nhận theo Điều 471 Bộ luật Dân sự 2015. Tuy nhiên, nếu việc tổ chức hụi online mang tính chất thường xuyên, có thu phí, lãi suất, huy động từ nhiều người không quen biết, thì có thể bị xem xét là hoạt động huy động vốn hoặc cho vay trái phép, khi đó mới phát sinh rủi ro vi phạm Luật Các tổ chức tín dụng 2010.

Việc tổ chức hụi online qua nền tảng số mà không có giấy phép có thể vi phạm quy định này, dẫn đến rủi ro bị xử phạt hành chính hoặc hình sự nếu gây thiệt hại cho người tham gia.  

Nghĩa vụ thuế liên quan đến giao dịch hụi online

Thu nhập từ hoạt động hụi online, đặc biệt với giá trị giao dịch 70-150 triệu đồng, có thể bị cơ quan thuế truy thu nếu được xác định là thu nhập chịu thuế. Theo Điều 3 Luật Thuế thu nhập cá nhân hiện hành, thu nhập từ kinh doanh, lãi tiền vay hoặc lợi nhuận từ hoạt động tài chính cá nhân đều thuộc đối tượng chịu thuế thu nhập cá nhân (TNCN).

Nếu người tổ chức hụi thu lợi nhuận (ví dụ: phí tổ chức hoặc chênh lệch lãi suất), mức thuế suất áp dụng là 5% trên doanh thu đối với hoạt động kinh doanh nhỏ lẻ, hoặc tính theo biểu thuế lũy tiến từ 5% đến 35% trên thu nhập chịu thuế sau khi trừ chi phí hợp lý.

Cơ quan thuế có quyền truy thu thuế dựa trên Luật Quản lý thuế 2019, với thời hiệu truy thu thuế tối đa 05 năm, hoặc 10 năm trong trường hợp xác định có hành vi khai sai, trốn thuế, theo Luật Quản lý thuế 2019. Trong trường hợp giao dịch lớn, cơ quan thuế có thể yêu cầu kê khai và nộp thuế bổ sung, kèm theo phạt chậm nộp 0,03%/ngày trên số tiền chậm nộp.

Rủi ro và khuyến nghị tuân thủ

Hoạt động hụi online với quy mô 70-150 triệu đồng không chỉ đối mặt với rủi ro thuế mà còn có thể bị đình chỉ nếu bị phát hiện qua giao dịch ngân hàng hoặc nền tảng số. Theo Điều 175 Bộ luật Hình sự 2015 (sửa đổi, bổ sung 2017), người lợi dụng hình thức hụi để chiếm đoạt tài sản có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản, với mức phạt tù từ 1-15 năm tùy mức độ.

Để tránh rủi ro, cá nhân nên chuyển sang các hình thức đầu tư hợp pháp như gửi tiết kiệm ngân hàng hoặc tham gia quỹ đầu tư được cấp phép, đảm bảo minh bạch và bảo vệ quyền lợi.

Việc tuân thủ quy định pháp luật về thuế và hoạt động tài chính giúp tránh các khoản phạt nặng, bảo vệ tài sản cá nhân và duy trì uy tín. Đồng thời, nó góp phần ổn định hệ thống tài chính quốc gia. Nếu cần hỗ trợ soạn thảo, nộp hồ sơ hoặc theo dõi tiến trình, hãy liên hệ Công Ty Luật ACC.

Lưu ý: Nội dung trên được tổng hợp và biên soạn nhằm cung cấp thông tin tham khảo cho người đọc. Do quy định pháp luật, chính sách và dữ liệu có thể thay đổi theo thời gian, ACC không cam kết thông tin luôn chính xác hoặc cập nhật đầy đủ tại mọi thời điểm. Trường hợp cần áp dụng vào thực tế hoặc giải quyết vấn đề cụ thể, Quý khách vui lòng tham khảo ý kiến từ chuyên gia hoặc đơn vị tư vấn chuyên môn. Trường hợp phát hiện nội dung có sai sót, vui lòng phản hồi để ACC rà soát và cập nhật kịp thời.